Se ha extendido la idea de que el anatocismo bancario es una cuestión definitivamente resuelta. Sin embargo, la jurisprudencia confirma que, bajo determinadas condiciones, aún puede impugnarse la licitud de la capitalización bancaria de intereses.

Un aspecto clave es respetar la misma periodicidad de cálculo para intereses acreedores y deudores.

El requisito de igualdad de periodicidad

En las relaciones sometidas a la resolución CICR de 9 de febrero de 2000, la capitalización lícita exigía igual periodicidad de cálculo en cada cuenta para los intereses a favor del cliente y los debidos al banco.

No basta una referencia genérica al principio. Las cláusulas deben examinarse para comprobar si el mecanismo pactado garantiza realmente igual periodicidad para ambas categorías.

En el auto n.º 10775 de 22 de abril de 2024, la Casación reiteró que la capitalización infraanual exige pactar igual periodicidad e indicar correctamente el tipo anual efectivo que incorpora la capitalización. La identidad entre tipos nominal y efectivo acreedores impedía, en aquel caso, la aplicación práctica de la cláusula.

Cuándo puede estar fundada una impugnación

La igualdad puede ser meramente formal si el mecanismo contractual produce un trato no recíproco. La cláusula puede entonces ser ilícita, afectando a la reconstrucción del saldo y a la posible devolución de cargos indebidos.

La diferencia entre tipos deudores y acreedores no elimina por sí sola la reciprocidad. El auto n.º 11014 de 24 de abril de 2024 aclaró que porcentajes distintos son compatibles con el requisito si la periodicidad es igual.

No cabe asumir que toda impugnación esté excluida ni que toda cláusula sea automáticamente inválida. Cada relación exige examinar la fecha del contrato, las condiciones, las modificaciones posteriores y los extractos.

Una revisión preliminar puede marcar la diferencia

Empresas, profesionales y particulares con cuentas corrientes, líneas de crédito o préstamos actuales o pasados pueden comprobar si las condiciones de intereses contienen disposiciones ilícitas.

Studio Legale Pauciulo realiza una evaluación preliminar de viabilidad para identificar si existen fundamentos para actuar judicialmente.

Un examen preliminar documental puede aclarar si existen posibilidades concretas de recuperar pagos indebidos o hacer valer derechos frente al banco.